29. 196666-6 Госдума одобрила законопроект второго чтения «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в части противодействия незаконным финансовым операциям»
Документ внесен 24.12.12 правительством, принят во втором чтении с жесткой критикой Андрея Макарова 22.02.13, сегодня его представил председатель комитета по финансовому рынку Наталья Бурыкина. Она напомнила, что было три ответственных комитета.
Законопроект направлен создание условий для предотвращения, выявления и пресечения незаконных финансовых операций, в т.ч. с использованием фирм-однодневок.
При обсуждении поправок Антон Ищенко предложил закрепить статус оффшорной компании, если в уставном капитале есть капитал оффшорной юрисдикции.
Бурыкина сказала, что это поправки комитета по законодательству никого нет, комитет по финрынку против, поправки непроработанные.
Максим Рохмистров напомнил что из страны выводится по триста миллиардов долларов. Уровень оффшоризации российской экономики запредельный. Оффшорные компании участвуют в освоении бюджетных денег. Рохмистров предложил поправки на основе рекомендаций FATF, нельзя допускать оффшорные компании к бюджетным деньгам. Бурыкина предлагает в такой редакции не поддерживать.
Бурыкина предложила принять объемную поправку взамен одной из принятых и Дума безропотно проголосовала.
Законопроектом предусматривается:
1) в ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» расширить оснований для отказа в государственной регистрации, в ФЗ «О бухгалтерском учете» предусмотреть обязанность обеспечения передачи документов бухгалтерского учета при смене руководства организации (порядок определяется организацией самостоятельно), в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» установить материальную ответственность контролирующих должника лиц, руководителей должника, действия которых повлекли банкротство;
2) в НК РФ и ФЗ «О банках и банковской деятельности» возможность получения налоговыми органами сведений о наличии счетов физических лиц и операций по ним в случае проведения в отношении таких лиц мероприятий налогового контроля, а также взыскания с них налога, в ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» предоставить органам, осуществляющим ОРД, получать на основании решения суда доступ к информации, содержащей банковскую тайну;
3) в НК РФ: уточняется порядок обмена документами между налогоплательщиками и ФНС России в электронной форме и на бумажном носителе, порядок обращения взыскания налоговой задолженности; устанавливается правило, согласно которому налоговый орган перед блокировкой банковского счета налогоплательщика (налогового агента) направляет ему в электронной форме требование о представлении документов (пояснений) или вызов в налоговый орган (распространяется на налогоплательщиков, представляющих налоговую декларацию в электронной форме); устанавливается, что в рамках камеральной налоговой проверки может также производиться доступ на территорию или в помещение проверяемого лица и их осмотр;
4) в ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: дать определение новому понятию «бенефициарный владелец – физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц), владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) клиентом – юр. лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента», а также понятиями «блокирование (замораживание) безналичных денежных средств или бездокументарных ценных бумаг», «блокирование (замораживание) имущества». Установить обязанность клиентов предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами и иным имуществом, информацию и бенефициарных владельцах, а таких организаций – идентифицировать бенефициарных владельцев среди своих клиентов; расширить перечень организаций, обязанных участвовать в исполнении требований этого ФЗ, а также более чем в 2 раза расширить перечень операций, подлежащих обязательному контролю.
Установить, что достаточность оснований подозревать причастность организации или физ. лица к террористической деятельности (в т. ч. к финансированию терроризма) определяется межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма (Положение и персональный состав утверждаются Президентом РФ). Решение о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества принимается данным Органом и размещается в сети Интернет (подлежит незамедлительному исполнению организациями, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом);
5) в УК РФ предусмотреть: конфискацию доходов от преступлений экономической направленности; установить уголовную ответственность за незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС наличных денежных средств в валюте РФ и (или) в иностранной валюте, а также дорожных чеков либо внешних или внутренних ценных бумаг.
6) в ФЗ «О налоговых органах РФ» возможность передачи налоговыми органами в госорганы с согласия работников (их супругов и несовершеннолетних детей), организаций с госучастием сведения о размере и источниках доходов в случаях и порядке, определяемом нормативными правовыми актами Президента РФ, Правительства РФ;
7) в Законе РФ «Об организации страхового дела в РФ» запрет на допуск к управлению (в качестве руководителя, главного бухгалтера, члена совета директоров (наблюдательного совета) члена коллегиального исполнительного органа) страховой организацией лиц: которые осуществляли функции единоличного исполнительного органа финансовых организаций в момент совершения нарушений, повлекшие аннулирование (отзыв) лицензии, если с момента такого аннулирования (отзыва) прошло менее 3 лет; в отношении которых не истек срок, в течение которого они считаются подвергнутыми наказанию в виде дисквалификации; имеющих не снятую или не погашенную судимость за преступления в сфере экономической деятельности или преступления против госвласти (аналогичные изменения вносятся в ФЗ «О рынке ценных бумаг», «О негосударственных пенсионных фондах», «О финансовой аренде (лизинге)», «Об инвестиционных фондах», «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»);
8) в ГК РФ предусмотреть: презумпцию достоверности сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ, за исключением сведений, неправомерно включенных в реестр; обязательную проверку регистрирующим органом данных, включаемых в ЕГРЮЛ (при госрегистрации юридического лица, изменений устава, иных данных, не связанных с изменением устава); обязательное информирование заинтересованных лиц о предстоящей госрегистрации изменений устава и о предстоящем включении данных в ЕГРЮЛ; ответственность РФ за убытки, причиненные уполномоченным госорганом незаконным отказом в госрегистрации, уклонением от такой регистрации, внесением в ЕГРЮЛ недостоверных данных, нарушением порядка госрегистрации; право банка расторгнуть договор банковского счета (в установленных законом случаях) с обязательным письменным уведомлением клиента (договор считается расторгнутым через 60 дней с момента направления уведомления; если клиент не заберет остаток денежных средств на счете в течение указанного срока, эти средства зачисляются на спец. счет Банка России, порядок открытия и ведения устанавливается ЦБ РФ.
Закон вступает в силу со дня его официального опубликования, за исключением положений, для которых установлены иные сроки вступления в силу.
Поправки Ищенко 131 0 0 16:28
127 0 1
135 0 0
Поправки Рохмистрова 134 8 0 16:33
141 0 0
143 0 0 16:34
144 1 0
144 1 0
83 0 0 16:35
Поправка отдельно розданная Бурыкиной 238 3 1 16:36
Документ внесен 24.12.12 правительством, принят во втором чтении с жесткой критикой Андрея Макарова 22.02.13, сегодня его представил председатель комитета по финансовому рынку Наталья Бурыкина. Она напомнила, что было три ответственных комитета.
Законопроект направлен создание условий для предотвращения, выявления и пресечения незаконных финансовых операций, в т.ч. с использованием фирм-однодневок.
При обсуждении поправок Антон Ищенко предложил закрепить статус оффшорной компании, если в уставном капитале есть капитал оффшорной юрисдикции.
Бурыкина сказала, что это поправки комитета по законодательству никого нет, комитет по финрынку против, поправки непроработанные.
Максим Рохмистров напомнил что из страны выводится по триста миллиардов долларов. Уровень оффшоризации российской экономики запредельный. Оффшорные компании участвуют в освоении бюджетных денег. Рохмистров предложил поправки на основе рекомендаций FATF, нельзя допускать оффшорные компании к бюджетным деньгам. Бурыкина предлагает в такой редакции не поддерживать.
Бурыкина предложила принять объемную поправку взамен одной из принятых и Дума безропотно проголосовала.
Законопроектом предусматривается:
1) в ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» расширить оснований для отказа в государственной регистрации, в ФЗ «О бухгалтерском учете» предусмотреть обязанность обеспечения передачи документов бухгалтерского учета при смене руководства организации (порядок определяется организацией самостоятельно), в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» установить материальную ответственность контролирующих должника лиц, руководителей должника, действия которых повлекли банкротство;
2) в НК РФ и ФЗ «О банках и банковской деятельности» возможность получения налоговыми органами сведений о наличии счетов физических лиц и операций по ним в случае проведения в отношении таких лиц мероприятий налогового контроля, а также взыскания с них налога, в ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности» предоставить органам, осуществляющим ОРД, получать на основании решения суда доступ к информации, содержащей банковскую тайну;
3) в НК РФ: уточняется порядок обмена документами между налогоплательщиками и ФНС России в электронной форме и на бумажном носителе, порядок обращения взыскания налоговой задолженности; устанавливается правило, согласно которому налоговый орган перед блокировкой банковского счета налогоплательщика (налогового агента) направляет ему в электронной форме требование о представлении документов (пояснений) или вызов в налоговый орган (распространяется на налогоплательщиков, представляющих налоговую декларацию в электронной форме); устанавливается, что в рамках камеральной налоговой проверки может также производиться доступ на территорию или в помещение проверяемого лица и их осмотр;
4) в ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: дать определение новому понятию «бенефициарный владелец – физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц), владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) клиентом – юр. лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента», а также понятиями «блокирование (замораживание) безналичных денежных средств или бездокументарных ценных бумаг», «блокирование (замораживание) имущества». Установить обязанность клиентов предоставлять организациям, осуществляющим операции с денежными средствами и иным имуществом, информацию и бенефициарных владельцах, а таких организаций – идентифицировать бенефициарных владельцев среди своих клиентов; расширить перечень организаций, обязанных участвовать в исполнении требований этого ФЗ, а также более чем в 2 раза расширить перечень операций, подлежащих обязательному контролю.
Установить, что достаточность оснований подозревать причастность организации или физ. лица к террористической деятельности (в т. ч. к финансированию терроризма) определяется межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма (Положение и персональный состав утверждаются Президентом РФ). Решение о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества принимается данным Органом и размещается в сети Интернет (подлежит незамедлительному исполнению организациями, осуществляющие операции с денежными средствами и иным имуществом);
5) в УК РФ предусмотреть: конфискацию доходов от преступлений экономической направленности; установить уголовную ответственность за незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС наличных денежных средств в валюте РФ и (или) в иностранной валюте, а также дорожных чеков либо внешних или внутренних ценных бумаг.
6) в ФЗ «О налоговых органах РФ» возможность передачи налоговыми органами в госорганы с согласия работников (их супругов и несовершеннолетних детей), организаций с госучастием сведения о размере и источниках доходов в случаях и порядке, определяемом нормативными правовыми актами Президента РФ, Правительства РФ;
7) в Законе РФ «Об организации страхового дела в РФ» запрет на допуск к управлению (в качестве руководителя, главного бухгалтера, члена совета директоров (наблюдательного совета) члена коллегиального исполнительного органа) страховой организацией лиц: которые осуществляли функции единоличного исполнительного органа финансовых организаций в момент совершения нарушений, повлекшие аннулирование (отзыв) лицензии, если с момента такого аннулирования (отзыва) прошло менее 3 лет; в отношении которых не истек срок, в течение которого они считаются подвергнутыми наказанию в виде дисквалификации; имеющих не снятую или не погашенную судимость за преступления в сфере экономической деятельности или преступления против госвласти (аналогичные изменения вносятся в ФЗ «О рынке ценных бумаг», «О негосударственных пенсионных фондах», «О финансовой аренде (лизинге)», «Об инвестиционных фондах», «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»);
8) в ГК РФ предусмотреть: презумпцию достоверности сведений, содержащихся в ЕГРЮЛ, за исключением сведений, неправомерно включенных в реестр; обязательную проверку регистрирующим органом данных, включаемых в ЕГРЮЛ (при госрегистрации юридического лица, изменений устава, иных данных, не связанных с изменением устава); обязательное информирование заинтересованных лиц о предстоящей госрегистрации изменений устава и о предстоящем включении данных в ЕГРЮЛ; ответственность РФ за убытки, причиненные уполномоченным госорганом незаконным отказом в госрегистрации, уклонением от такой регистрации, внесением в ЕГРЮЛ недостоверных данных, нарушением порядка госрегистрации; право банка расторгнуть договор банковского счета (в установленных законом случаях) с обязательным письменным уведомлением клиента (договор считается расторгнутым через 60 дней с момента направления уведомления; если клиент не заберет остаток денежных средств на счете в течение указанного срока, эти средства зачисляются на спец. счет Банка России, порядок открытия и ведения устанавливается ЦБ РФ.
Закон вступает в силу со дня его официального опубликования, за исключением положений, для которых установлены иные сроки вступления в силу.
Поправки Ищенко 131 0 0 16:28
127 0 1
135 0 0
Поправки Рохмистрова 134 8 0 16:33
141 0 0
143 0 0 16:34
144 1 0
144 1 0
83 0 0 16:35
Поправка отдельно розданная Бурыкиной 238 3 1 16:36